广东榕泰“吃螃蟹”领千万罚单安妮股份处罚根据老证券法

2021-03-17 14:24:07来源：蓝鲸资本

这几天正值315，也打响了资本市场的整治工作。两家刚刚因信披违规违法而领到罚单的A股公司广东榕泰(600589.SG)和安妮股份(002235.SZ)竟在3月16日神奇的涨停了。

广东榕泰“吃螃蟹”领千万罚单，安妮股份处罚根据老证券法

3月12日，因涉嫌信息披露违法违规，广东证监局拟决定对广东榕泰责令改正，给予警告，并处以300万元罚款;对董事长兼总经理杨宝生给予警告，并处以330万元罚款;对财务总监兼董事郑创佳给予警告，并处以160万元罚款;对其他13名相关责任人员给予警告，并分别处以20万元至80万元不等罚款。以上拟罚款共计1500万元。

值得注意的是，广东榕泰成为新证券法实施后，首家因信披严重违规受到严厉处罚的上市公司。根据以往年报的薪酬数据来看，相关责任人员的罚款，为其当年税前薪酬的8倍至11倍，代价并不小。

与前一日刚刚下达的广东榕泰处罚文件相比，安妮股份的处罚力度明显弱得多。同样是信披违法违规，厦门监管局拟决定对安妮股份责令改正，给予警告，并处以30万元罚款;对韩燕东、蒙欣给予警告，并分别处以30万元罚款等。

蓝鲸财经注意到，在事先告知书中提到，安妮股份的行为涉嫌违反2005年修订的《中华人民共和国证券法》第六十三条的规定。而广东榕泰则涉嫌违反《中华人民共和国证券法》(2019年修订)第七十九条的规定。据了解，最新的《证券法》是2019年修订，2020年3月1日开始施行。

公告中还披露到，2015年3至12月期间，微梦想通过虚构交易，确认了来自卓某、季某涛、彭某斌、赖某超、黄某、章某、刘某香等7名客户的销售收入，导致安妮股份2015年年度报告存在虚假记载，虚增营业收入1065.96万元，虚增利润总额876.22万元，占安妮股份当期利润总额的31.89%。

可见安妮股份的信息披露违法行为发生在新《证券法》发布实施前，单项最高处罚的上限就是60万元，而广东榕泰则是证监会首次依据新《证券法》处罚上市公司信披违规的案例，证监会对上市公司、相关责任人员的罚款金额相比以往有大幅提升，广东榕泰董事长杨宝生的处罚是330万元，是原《证券法》的处罚所达不到的高度，这也为上市公司董监高敲响了警钟。

上市以来信披屡次违规

公开资料显示，安妮股份成立于1998年，公司于2008年登陆中小板，主营商务信息纸品制造和销售业务。

事实上，安妮股份虚增营收利润已经不是第一次了。2010年安妮股份就收到过厦门证监局的《调查通知书》，调查结论是安妮股份2008年虚增营业收入约6900万元，虚增利润约1609万元。公司被警告并处以50万元罚款，时任法定代表人、董事长张杰等4人被警告并分处3-20万元罚款。

而在今年年初，安妮股份又遭到了深交所的警告。

1月6日，深交所中小板公司管理部对安妮股份发监管函称，安妮股份全资子公司北京版全家科技发展有限公司、北京安妮全版权科技发展有限公司为你公司募集资金投资项目“版权大数据平台建设”的实施主体。

经现场检查发现，2019年4月至2020年7月期间，上述子公司以募集资金代北京畅元国讯科技有限公司支付了办公场所租金以及软件系统开发的人工费用，合计金额为347.90万元。而畅元国讯并非公司募集资金投资项目的实施主体。

上述行为违反了深交所《上市公司规范运作指引(2020年修订)》第6.5.2条的规定。公司董事会应充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。

此外，2018年末，厦门证监局也曾对安妮股份下发行政监管函，其2017年年报披露的前五大客户销售和供应商采购数据有误，数据误差总额超2000万元。

由此可见安妮股份在信披这方面是一个惯犯。

多次并购热点概念，商誉终暴雷

上市后在业绩持续疲软的背景下，安妮股份开始实施业务转型。与平平无奇的业绩相比，安妮股份有着多元化“蹭热点”意识，总能抓住市场的热点。

从彩票、版权服务、游戏虚拟币、物联网，再到影视剧投资、艺术品销售、区块链等市场热点板块都有他的身影。